Te entra un cliente nuevo y la duda de siempre: ¿le pongo IVA o no? La respuesta no depende de lo que vendes, sino de dónde está tu cliente y de si es empresa o particular. Aquí tienes el mapa completo, con un enlace a la explicación detallada de cada caso.
La respuesta rápida
Para los servicios profesionales entre empresas (consultoría, diseño, software, abogacía, publicidad, formación online y similares), la regla general es esta: si tu cliente es una empresa, el IVA se paga donde está él, no donde estás tú. En la práctica eso significa que a un cliente en península o Baleares le pones IVA, y a casi todos los de fuera de ese territorio, no. Pero cada caso tiene su matiz, y conviene conocerlo antes de emitir la factura.
Una advertencia importante: esto aplica a servicios profesionales e intangibles, no a la venta de bienes ni a servicios ligados a un lugar físico (inmuebles, hostelería, transporte de viajeros, eventos o alquiler de vehículos a corto plazo), que siguen reglas propias. Puedes consultar la norma en la sede de la Agencia Tributaria.
Y si lo que estás valorando es a quién confiar tu contabilidad y tu facturación, empieza por aquí: cuánto cuesta una asesoría contable y qué deberías recibir por ese precio.
Cada caso, según dónde está tu cliente
Cliente en España (península y Baleares)
Es el caso normal: le pones IVA. Pero hay una excepción dentro de la propia España que sorprende a mucha gente. Lo vemos aquí: ¿le pongo IVA a un cliente en España?
Cliente en Canarias, Ceuta o Melilla
Son territorio español, pero quedan fuera del IVA, así que tu factura va sin IVA. Te lo explicamos aquí: ¿le pongo IVA a un cliente en Canarias, Ceuta o Melilla?
Cliente en otro país de la UE
La factura va sin IVA, pero hay tres pasos que tienes que hacer bien (entre ellos, el modelo 349). Los detallamos aquí: ¿le pongo IVA a un cliente en otro país de la UE?
Cliente fuera de la UE
Casi nunca lleva IVA, y lo importante no es lo que la gente cree. Lo aclaramos aquí: ¿le pongo IVA a un cliente fuera de la UE?
¿Tu caso no encaja del todo en ninguno? Cuéntanoslo por WhatsApp y te lo aclaramos.
El error más común
Casi todos los fallos vienen de dos sitios: dar por hecho que «si es España, lleva IVA» (y olvidarse de Canarias, Ceuta y Melilla), o no poder demostrar que el cliente es de verdad una empresa. Ese segundo punto es clave: sin acreditar que tu cliente es empresa, Hacienda puede tratar la operación como si fuera a un particular. Tener los datos del cliente bien recogidos desde el principio te ahorra el problema.
Cómo lo verías con nosotros
Cuando facturas a clientes de distintos sitios, llevar bien el IVA de cada operación deja de ser trivial. Desde Mi Contable.Online te llevamos la contabilidad y nos ocupamos de que cada factura salga como toca, con o sin IVA y con los modelos que correspondan. Tú facturas; nosotros nos encargamos de que cuadre. Tus números, claros y al día, sin la opacidad de la gestoría de siempre.
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Si facturas a clientes de dentro y fuera de España, esta duda te va a volver a surgir. Guarda esta página en favoritos: cada vez que te entre un cliente nuevo, en un minuto sales de dudas y, si hace falta, entras al detalle de su caso.
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Este artículo tiene carácter divulgativo y orientativo. No constituye asesoramiento fiscal ni contable personalizado. Cada negocio requiere un análisis individualizado de su situación y sus obligaciones concretas.